How much does a millionaire actually owe the IRS on Tax Day?

Yılda 1 milyon dolar kazanıyorsanız, muhtemelen her Cuma banka hesabınıza gelen maaş çekinden o büyük parayı eve getirmiyorsunuzdur. Vergi faturanız da muhtemelen tipik bir W-2 çalışanınınkinden çok farklı görünüyor.

Milyon dolar kazananlar, genellikle normal ücretlerden daha avantajlı vergi muamelesi gören birden fazla gelir akışına sahip olma eğilimindedir. Uzun vadeli sermaye kazançlarını, işletmeleri ve ortaklıkları, gayrimenkulleri ve öz sermaye tazminatlarını düşünün. Yedi haneli gelir elde edenlerin çoğu zaman geri kalanımıza göre çok daha fazla kesintileri oluyor ve bu da Gelir İdaresi’nin gözünde vergiye tabi gelirlerini daha da düşürebilir.

Bu makalede, 1 milyon dolarlık bir maaş üzerinden vergilerin nasıl göründüğünü ve ayrıca milyonerlerin vergi faturalarını düşürmenin bazı yasal yollarını açıklayacağız. Ayrıca, biz sıradan insanların IRS ile ters düşmeden vergilerden tasarruf etmelerine yardımcı olabilecek, zengin insanların kullandığı birkaç stratejiyi de ele alacağız.

Devamını oku: Paradan tasarruf etmenizi sağlayacak 7 vergi planlama stratejisi

Eğer 1 milyon dolar kazanıyorsanız %37 vergi dilimindesiniz. Elbette muhasebeciniz bunu size söylemiştir. Ancak milyoner olma heveslisi herkes için, 1 milyon dolarlık maaş üzerinden gelir vergisini şu şekilde hesaplayabilirsiniz.

Maaş çekiniz ne kadar büyük olursa olsun, vergiye tabi geliriniz neredeyse her zaman kazandığınızdan daha azdır. Bunun nedeni, 401(k) ve sağlık tasarruf hesabı (HSA) katkıları gibi bazı düzenlemelerin gelirinizi düşürmesidir. Daha sonra vergiye tabi gelirinize ulaşmak için standart kesintiyi veya ayrıntılı kesintileri çıkarırsınız.

Bu varsayımsal vergi tasarısı için işleri oldukça basit tutacağız ve şunu varsayacağız:

• 2025’te W-2 işinden başka gelir kaynağınız olmadan 1 milyon dolar kazandınız.

• Vergi beyanı durumunuz bekar.

• Maksimum 401(k) katkı payına ve HSA katkılarına (her ikisi de vergi öncesi) ulaştınız ve 2025’in sonunda 50 yaşın altındaydınız.

• Standart kesintiyi ayrı ayrı listeleyen %9’luk vergi mükellefleri arasındaydınız ve 100.000 $ değerinde kesintiniz vardı.

W-2’nizin 1. Kutusunda vergiye tabi maaşınız olarak 1.000.000 ABD doları listelenmiyor. Sırasıyla 23.500 ABD Doları ve 4.300 ABD Doları tutarındaki 401(k) ve HSA katkılarınız halihazırda düşülerek toplam tutarınız 972.200 ABD Dolarına ulaştı.

Ardından, 100.000 $’lık kesintilerinizi çıkararak vergiye tabi gelirinizi 872.200 $’a çıkarırsınız.

Devamını oku: Standart kesinti ve ayrıntılı kesinti: Hangi vergi beyanı seçeneğinin doğru olduğuna nasıl karar verilir?

Eğer 1 milyon dolar kazanırsanız %37’lik vergi dilimindesiniz. Ancak geliriniz ne olursa olsun, vergi diliminiz neredeyse her zaman genel vergi oranınızdan daha yüksektir çünkü farklı gelir düzeyleri, siz kazandıkça kademeli olarak artan farklı oranlarda vergilendirilir.

2025 yılı için vergi dilimleri şu şekilde; 15 Nisan 2026’da ödenmesi gereken vergilerinizi hazırlamak için bu numaraları kullanabilirsiniz. Patronunuzun bu yıl zam zamanında ekstra cömert olmasını mı umuyorsunuz? Gelecek yıl 1 milyon dolarlık maaş çekiniz için ne kadar borcunuzun olacağını hesaplamak için 2026 vergi oranlarını kullanın.

Devamını oku: 100.000 dolarlık maaş için ne kadar gelir vergisi ödersiniz?

Toplamı elde etmek için her vergi dilimindeki toplamı toplayın: 1 milyon dolarlık maaş karşılığında 279.734,25 dolar federal gelir vergisi ödersiniz. Bu, %28’in biraz altında geçerli bir vergi oranıdır.

Devamını oku: Marjinal ve efektif vergi oranı: Fark nedir?

Geleneksel olarak çalışan kişilerin çoğu, gelirlerinin ilk %7,65’ini Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerine öder ve işverenleri de bu %7,65’e karşılık gelir. Ancak yedi haneli maaş çekinde işler farklı yürüyor.

Kazancınızın %6,2’si üzerinden Sosyal Güvenlik vergisi ödersiniz, ancak bu yalnızca Sosyal Güvenlik maaş sınırına kadardır. Bu tutar 2025 yılında 176.100 dolar iken 2026 yılında 184.500 dolara yükseldi.

Ücret tavanı eşiğinin üzerinde kazandığınız tutarlar Sosyal Güvenlik vergisine tabi değildir. Yani 2025 yılında bir milyon dolarlık maaş çekinde yalnızca 10.918,20 ABD Doları (176.100 ABD Doları x 0,062) borcunuz olacaktır.

Ancak Medicare vergileri için standart %1,45’ten daha fazlasını ödersiniz. 200.000 $’ın (çoğu bekar vergi mükellefi için) veya 250.000 $’ın (evli ortak başvuru sahipleri için) üzerindeki kazançlar, Medicare vergilerinde %0,9 oranında ek bir vergiye tabidir. Yani, 1.000.000 ABD Doları’nın (14.500 ABD Doları) tamamının %1,45’ine, artı 800.000 ABD Doları’ndaki (7.200 ABD Doları) kazancın ekstra %0,9’una, yani toplam 21.700 ABD Dolarına borcunuz olacaktır.

2025’te 1 milyon dolar kazandıysanız Sosyal Güvenlik ve Medicare’in toplam vergi faturası: 32.618,20 dolar. Ancak yine de IRS’e payını vermeniz gerekir çünkü çalışanlar bordro vergileri için kesinti almazlar.

Eyalet ve yerel vergiler ne olacak?

Kaliforniya, New York ve Hawaii gibi bazı yüksek vergili eyaletlerde en yüksek oranlar %10’un üzerindedir, ancak çoğu eyalette daha düşük oranlar vardır ve dokuz eyalette herhangi bir gelir vergisi yoktur.

Bir milyonerin maaş çekindeki eyalet ve yerel vergileri hesaplamaya çalışmayacağız çünkü bu tutarlar çok değişkendir. Ancak milyoner taktik kitabından bir adım atmak istiyorsanız Florida veya Teksas gibi gelir vergisi olmayan dokuz eyaletten birinde ikamet edebilirsiniz.

Devamını oku: Yeni (daha yüksek) TUZ indirimi hakkında bilinmesi gerekenler

Milyonerlerin daha düşük vergi ödemek için kullandıkları akıllıca (ama yasal) stratejilerden bazılarını gözden geçirelim:

Federal gelir vergisi oranları %10 ile %37 arasında değişmektedir. Ancak zengin insanlar, bir yıldan fazla süredir elinizde tuttuğunuz bir yatırımı sattığınızda elde ettiğiniz %0, %15 veya %20 gibi daha düşük uzun vadeli sermaye kazanç oranlarını tercih ediyor.

1 milyon dolar veya daha fazla kazanan bazı kişilerin, özellikle de bir işletmeleri varsa, çok fazla W-2 geliri yoktur. İşletmenin nasıl yapılandırıldığına bağlı olarak, servetlerinin çoğunu işletmedeki mülkiyet yoluyla elde ederken kendilerine mütevazı bir maaş ödeyebilirler. Hisselerini bir yıldan fazla bir süre sonra satmaları durumunda, normal gelir vergisi yerine uzun vadeli sermaye kazancı oranları ödeyebilecekler.

Yedi haneli gelir elde edenlerin çoğu, mümkün olduğu kadar fazla geliri erteleyerek IRS’ye daha az ödeme yapıyor. Vergi öncesi emeklilik hesapları ve HSA’lar gibi bunu yapmaya yönelik bazı araçlar, birçok ortalama kazananın kullanımına açıktır.

Ancak zenginlerin geliri ertelemenin çoğu insanın erişemediği başka yolları var. Örneğin, bazı yöneticiler, bazı gelirleri (ve vergileri) emekliliğe kadar ertelemelerine olanak tanıyan, niteliksiz ertelenmiş ücret planları alıyor.

Avantajlı vergi muamelesi için sıklıkla ticari geliri geciktirmek veya özsermaye tazminatı gibi stratejiler kullanabilirler. Veya gayrimenkul yatırımcılarının, bir yatırım amaçlı gayrimenkul satarken ve benzer bir “ikame” mülk satın aldıklarında sermaye kazancı vergilerini ertelemelerine olanak tanıyan 1031 benzer borsadan yararlanabilirler.

Kredileri ve kesintileri en üst düzeye çıkarmak

Standart kesintinin nispeten yüksek olduğu göz önüne alındığında, çoğu vergi mükellefi için kesintileri detaylandırmak mantıklı değil – bekarlar için 15.750 dolar ve evli ortaklar için 31.500 dolar (2025) ve bekarlar için 16.100 dolar ve evli ortaklar için 32.200 dolar (2026).

Ancak 1 milyon dolar kazanan kişilerin çoğu zaman ipotek faizi, hayır amaçlı katkılar, emlak vergileri ve ayrıca çeşitli iş kesintileri gibi teraziyi maddeleştirme lehine çeviren çok sayıda indirilebilir kişisel harcamaları vardır. Ayrıca sorumluluklarını daha da fazla telafi edebilecek çeşitli vergi kredilerine de hak kazanabilirler.

Devamını oku: Vergi kredisi mi, kesinti mi: Hangisi daha iyi?

Zengin insanlar nakde ihtiyaç duyduklarında genellikle varlıklarını satmaktan kaçınırlar çünkü bunu yapmak sermaye kazancı vergisiyle sonuçlanacaktır. Bunun yerine, “satın al, ödünç al, öl” adı verilen bir strateji kullanıyorlar: Değeri önemli ölçüde artan varlıkları satın alıyorlar, ardından değerleri karşılığında borç alarak vergiden muaf fonlara erişmelerine olanak tanıyorlar.

Zenginler ölümden sonra bu varlıkları sıklıkla mirasçılara devreder. Varlığı miras alan kişi onu elinde tutarsa ​​vergi borcu olmaz. Ancak onu satarlarsa, yalnızca kişinin ölümünden sonra oluşan takdir üzerinden vergi borçlu olurlar. Esasen, öldüğünüzde değeri 2 milyon dolar olan 200.000 dolara bir ev satın aldıysanız, mirasçınız miras üzerinden vergi ödemeyecektir. Ama eğer onu 2,1 milyon dolara satarlarsa, yalnızca ölüm tarihinden bu yana meydana gelen 100.000 dolarlık değer artışı üzerinden sermaye kazancı vergisi borçlu olacaklar.

Devamını oku: Ölüm ve vergiler: Evet, öldüğünüz yılı borçlusunuz

1 milyon dolar kazanmak sizi Roth IRA katkı sınırlarının çok üstüne çıkarır, ancak arka kapı Roth IRA’ları kuralları aşmanın sinsi bir yolunu sunar. Temel olarak, geleneksel bir IRA’yı finanse ediyorlar ve dönüştürülen tutar üzerinden vergileri ödedikten sonra bunu hemen bir Roth IRA’ya dönüştürüyorlar.

Milyonerler ve milyarderler, en yüksek büyüme potansiyeline sahip yatırımları için bu stratejiyi seviyor çünkü Roth IRA’lar vergisiz dağıtımlara izin veriyor. PayPal’ın kurucusu ve milyarder Peter Thiel’in, Roth IRA’sını erken aşamadaki girişimlere yatırarak 2.000 doları 5 milyar dolarlık vergisiz bir yuva yumurtasına dönüştürmek için bu stratejiyi kullandığı bildirildi.

Devamını oku: IRA katkıları vergiden düşülebilir mi? İşte kurallar

Düzenli bir W-2 işi olan ve yüksek değerli varlıklara sahip olmayan çoğu insanın, yaratıcı vergi tasarrufu stratejileri için çok fazla hareket alanı yoktur. Ancak bir milyoner gibi vergilerden tasarruf etmenin hâlâ birkaç yolu var.

Bu para o yıl için vergiye tabi gelirinize dahil edilmeyecektir ve vergi ertelenerek büyümektedir (daha sonra para çekme işlemlerinde vergilendirilirsiniz). Geleneksel 401(k)’ler ve IRA’lar gibi vergi öncesi hesaplara ve sağlık tasarruf hesaplarına (HSA’lar) katkıda bulunarak gelirinizi erteleyebilirsiniz. Bir HSA’ya sahip olsanız da, fonları sağlık harcamaları için kullanırsanız hiçbir zaman dağıtımlardan vergi alınmaz. Bir milyoner gibi emeklilik hesaplarını ve HSA’ları maksimuma çıkarmaya gücünüz yetmiyorsa sorun değil. Gücünüz yettiğince katkıda bulunmak yine de vergi tasarrufu sağlayacaktır.

Her ne kadar bir Roth IRA veya Roth 401(k)’yi finanse etmek bu yılın vergi faturasındaki parayı azaltmayacak olsa da, emeklilikte vergiden muaf gelir sunuyor. Dolayısıyla vergi öncesi hesaplarda tam gaz çalışmak yerine, bu paranın bir kısmını Roth hesaplarına yatırmak isteyebilirsiniz.

Peter Thiel’in aksine, muhtemelen erken aşamadaki girişimler gibi milyarder yatırımlarına erişiminiz yok. Ancak yine de önemli miktarda vergiden muaf bir yuva yumurtası biriktirebilirsiniz, özellikle de daha gençseniz ve paranızın birleşmesi için çok zamanınız varsa.

Herkes varlıkları bir yıldan daha uzun süre elinde tutarak uzun vadeli sermaye kazanç oranlarını sabitleyebilir ve ortalama bir vergi mükellefi yalnızca %15’lik uzun vadeli sermaye kazanç oranlarını öder.

Vergi kredilerinden ve kesintilerinden yararlanın

Çoğu kişi, maddeleştirmeyi haklı çıkaracak yeterli kesintiye sahip değildir, ancak yine de vergi faturanızı azaltmak için vergi kredilerini ve kesintilerini kullanabilirsiniz. Milyon dolarlık maaş çeki kazanan kişilere yasak olan Çocuk Vergi Kredisi ve Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisi (EITC) gibi vergi kredilerinden yararlanmaya hak kazanabilirsiniz.

Ayrıca, öğrenci kredisi faiz kesintisi, araç kredisi faiz kesintisi ve bahşiş kesintileri ve bazı fazla mesai ücretleri gibi ayrıntılı bilgi vermenizi gerektirmeyen çizgi üstü kesintilere de hak kazanabilirsiniz.

Daha fazla bilgi edin: Tek Büyük Güzel Tasarı Yasası’nın vergilerinizi düşürmesinin 4 yolu

Serbest çalışan veya bağımsız bir yükleniciyseniz, 1 milyon dolar kazananların daha düşük vergi ödemek için kullandıkları iş kesintilerinin bir kısmını siz de alabilirsiniz. Örneğin, evinizin bir bölümünü yalnızca iş için kullanıyorsanız veya serbest meslek sahibi veya küçük bir işletme sahibi olan bazı kişilerin ticari gelirlerinin %20’sine kadar kesinti yapmasına olanak tanıyan nitelikli işletme geliri (QBI) kesintisi için ev ofis kesintisine hak kazanabilirsiniz.

Devamını oku: Vergi iadem nerede? Vergi iadenizin gecikmesinin 4 nedeni

Milyonerler genellikle daha az vergi öderler çünkü genellikle daha düşük uzun vadeli sermaye kazanç oranlarından yararlanabilirler, nakit toplamak için yüksek değerli varlıkların değeri karşılığında borç alabilirler ve önemli miktarda geliri erteleyebilirler. Ayrıca ortalama vergi mükellefine göre daha fazla indirilebilir gidere sahip olma eğilimindedirler.

Milyoner maaşı kazanan bir kişi, yaklaşık 280.000 ABD doları federal gelir vergisi, 32.000 ABD dolarının üzerinde bordro vergisi ve ayrıca geçerli eyalet ve yerel vergiler ödemeyi bekleyebilir. Ancak, birçok milyonerin gelirlerinin çoğunu maaşlı işlerden elde etmediğini, dolayısıyla genellikle daha düşük vergi oranlarının geçerli olduğunu unutmayın.

1 milyon dolar maaşı olan biri %37 vergi dilimindedir. Ancak efektif vergi oranları (tüm geliriniz üzerinden ödediğiniz ortalama vergi oranı) genellikle daha düşüktür çünkü daha düşük gelir seviyeleri daha düşük oranlarda vergilendirilir.